Hỏi: Có thể dùng hoán đổi tiền tệ chéo để trả nợ vay USD trước hạn?

Trần Văn Cảnh - 07:01 09/04/2026

Chi tiết câu hỏi

Doanh nghiệp tôi đang vay USD để nhập khẩu hàng hóa với thời hạn 6 tháng. Tuy nhiên, do biến động tỷ giá, doanh nghiệp có nhu cầu mua ngoại tệ từ ngân hàng để tất toán khoản vay trước hạn, trong khi nguồn thu USD từ hoạt động xuất khẩu chưa đến kỳ thanh toán. Bên cạnh đó, ngân hàng cũng tư vấn doanh nghiệp ông Cảnh thực hiện nghiệp vụ hoán đổi tiền tệ chéo (Cross Currency Swap – CCS) nhằm phòng ngừa rủi ro lãi suất và tỷ giá. Xin hỏi, doanh nghiệp có được mua ngoại tệ từ ngân hàng hoặc sử dụng nguồn ngoại tệ từ giao dịch hoán đổi tiền tệ chéo để tất toán trước hạn khoản vay USD hay không? Nếu không được phép thì căn cứ theo quy định pháp luật nào?

Trả lời

Ngân hàng Nhà nước Việt Nam trả lời vấn đề này như sau:

Theo Thông tư số 24/2015/TT-NHNN ngày 08/12/2015 của Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam quy định cho vay bằng ngoại tệ của tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài đối với khách hàng vay là người cư trú (đã được sửa đổi, bổ sung), Thông tư số 01/2015/TT-NHNN ngày 06/01/2015 quy định hoạt động kinh doanh, cung ứng sản phẩm phái sinh lãi suất của ngân hàng thương mại, chi nhánh ngân hàng nước ngoài (đã được sửa đổi, bổ sung), khi có nhu cầu trả nợ trước hạn khoản vay bằng ngoại tệ, khách hàng được sử nguồn ngoại tệ thu từ hoạt động sản xuất, kinh doanh của mình hoặc nguồn ngoại tệ nhận được từ giao dịch hoán đổi tiền tệ chéo mà không sử dụng nguồn ngoại tệ mua từ tổ chức tín dụng được phép hoạt động ngoại hối; trường hợp khách hàng là doanh nghiệp đầu mối nhập khẩu xăng dầu được Bộ Công Thương giao hạn mức nhập khẩu xăng dầu hằng năm thực hiện theo quy định tại khoản 2 Điều 5.