Hỏi: Quỹ tín dụng nhân dân phải báo cáo khoản cho vay thuộc diện hạn chế

Ngân hàng Nhà nước Việt Nam trả lời vấn đề này như sau:

Tại khoản 2 Điều 12 Luật Các tổ chức tín dụng năm 2024 quy định:

"Điều 12. Cung cấp thông tin

2. Tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài có trách nhiệm báo cáo Ngân hàng Nhà nước thông tin liên quan đến hoạt động kinh doanh và được Ngân hàng Nhà nước cung cấp thông tin của khách hàng có quan hệ tín dụng với tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài theo quy định của Thống đốc Ngân hàng Nhà nước".

Tại khoản 2 Điều 152 Luật Các tổ chức tín dụng năm 2024 quy định:

"Điều 152. Báo cáo

2. Tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài phải báo cáo hoạt động nghiệp vụ định kỳ theo quy định của Thống đốc Ngân hàng Nhà nước".

Khoản 1, 2 Điều 58 Luật Ngân hàng Nhà nước Việt Nam số 46/2010/QH12, được sửa đổi, bổ sung bởi Luật số 14/2022/QH15 quy định:

"Điều 58. Nội dung giám sát ngân hàng

1. Thu thập, tổng hợp và xử lý tài liệu, thông tin, dữ liệu theo yêu cầu giám sát ngân hàng.

2. Xem xét, theo dõi tình hình chấp hành các quy định về an toàn hoạt động ngân hàng và các quy định khác của pháp luật về tiền tệ và ngân hàng; việc thực hiện kết luận, kiến nghị, quyết định xử lý về thanh tra và khuyến nghị, cảnh báo về giám sát ngân hàng".

Điểm h khoản 1 Điều 7 Thông tư số 08/2022/TT-NHNN về trình tự, thủ tục giám sát ngân hàng, được sửa đổi, bổ sung bởi Thông tư số 43/2025/TT-NHNN quy định:

"Điều 7. Thu thập tài liệu, thông tin, dữ liệu

1. Các nguồn tài liệu, thông tin, dữ liệu phục vụ giám sát ngân hàng bao gồm:

… h) Báo cáo theo yêu cầu của Ngân hàng Nhà nước, các cơ quan có thẩm quyền khác;".

Căn cứ các quy định nêu trên, việc Thông tư số 32/2015/TT-NHNN (đã được sửa đổi, bổ sung) yêu cầu quỹ tín dụng nhân dân báo cáo Ngân hàng Nhà nước chi nhánh đối với các khoản cho vay đối tượng hạn chế cấp tín dụng là phù hợp với thẩm quyền, chức năng, nhiệm vụ của Ngân hàng Nhà nước và trách nhiệm báo cáo của quỹ tín dụng nhân dân theo quy định của Luật Ngân hàng Nhà nước, Luật Các tổ chức tín dụng năm 2024 và pháp luật có liên quan.