Hỏi: Thủ tục nhận các khoản chuyển tiền một chiều từ nước ngoài

Ngân hàng Nhà nước Việt Nam trả lời vấn đề này như sau:

Theo khoản 6 Điều 4 Pháp lệnh Ngoại hối năm 2005 (đã được sửa đổi, bổ sung):

"6. Thanh toán và chuyển tiền đối với các giao dịch vãng lai bao gồm:

a) Các khoản thanh toán và chuyển tiền liên quan đến xuất khẩu, nhập khẩu hàng hóa, dịch vụ;

b) Các khoản thanh toán và chuyển tiền liên quan đến tín dụng thương mại và vay ngân hàng ngắn hạn;

c) Các khoản thanh toán và chuyển tiền liên quan đến thu nhập từ đầu tư trực tiếp và gián tiếp;

d) Các khoản chuyển tiền khi được phép giảm vốn đầu tư trực tiếp;

đ) Các khoản thanh toán tiền lãi và trả dần nợ gốc của khoản vay nước ngoài;

e) Các khoản chuyển tiền một chiều;

g) Các thanh toán và chuyển tiền khác theo quy định của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam".

Tại khoản 7 Điều 4 Pháp lệnh Ngoại hối quy định:

"7. Chuyển tiền một chiều là các giao dịch chuyển tiền từ nước ngoài vào Việt Nam hoặc từ Việt Nam ra nước ngoài qua ngân hàng, qua mạng bưu chính công cộng của doanh nghiệp cung ứng dịch vụ bưu chính công ích mang tính chất tài trợ, viện trợ hoặc giúp đỡ thân nhân gia đình, sử dụng chi tiêu cá nhân không có liên quan đến việc thanh toán xuất khẩu, nhập khẩu về hàng hóa và dịch vụ".

Theo Điều 6 Pháp lệnh Ngoại hối: "Tất cả các giao dịch thanh toán và chuyển tiền đối với giao dịch vãng lai giữa người cư trú và người không cư trú được tự do thực hiện".

Căn cứ khoản 1 Điều 6 Nghị định số 70/2014/NĐ-CP ngày 17/7/2014 của Chính phủ quy định chi tiết thi hành một số điều của Pháp lệnh Ngoại hối và Pháp lệnh sửa đổi, bổ sung một số điều của Pháp lệnh Ngoại hối :

"1. Người cư trú là tổ chức có ngoại tệ thu được từ các khoản chuyển tiền một chiều phải chuyển vào tài khoản ngoại tệ tại tổ chức tín dụng được phép hoặc bán cho tổ chức tín dụng được phép".

Tại Điều 16 Nghị định số 70/2014/NĐ-CP quy định trách nhiệm kiểm tra chứng từ của tổ chức tín dụng:

"Tổ chức tín dụng được phép và tổ chức khác được phép hoạt động ngoại hối khi thực hiện các giao dịch ngoại hối cho khách hàng có trách nhiệm xem xét, kiểm tra, lưu giữ các giấy tờ và các chứng từ phù hợp với các giao dịch thực tế để đảm bảo việc cung ứng các dịch vụ ngoại hối được thực hiện đúng mục đích và phù hợp với quy định của pháp luật".

Theo thông tin tại câu hỏi, công ty đề cập việc công ty mẹ chuyển tiền một chiều (không yêu cầu hoàn lại) mang tính chất tài trợ cho các khoản phí, chi phí công ty đã thanh toán cho khoản vay nước ngoài.

Căn cứ các cơ sở pháp luật nêu trên, đề nghị công ty làm việc với tổ chức tín dụng được phép hoạt động ngoại hối tại Việt Nam, cung cấp đầy đủ chứng từ, tài liệu liên quan để xác định tính chất của giao dịch, trên cơ sở đó, đề nghị tổ chức tín dụng được phép hoạt động ngoại hối xem xét giao dịch nhận tiền, bảo đảm phù hợp với quy định của pháp luật.